Совет Федерации одобрил поправки в законодательство, вводящие уголовную ответственность за внесение в отчетность финансовых организаций ложных сведений. Эта мера стала еще одной частью кампании по очистке финансового сектора от недобросовестных организаций, которую ЦБ начал во второй половине прошлого года. По данным регулятора на начало июня, объем недостоверно отраженных активов у 36 банков, лишившихся лицензии в этом году, превысил 120 млрд руб. Отрицательный капитал этих банков составил 100 млрд руб. За прошлый год 32 лишенных лицензий банка имели такой же капитал в минусе, а липовых активов – 180 млрд руб.

Впрочем, поправки коснутся не только банкиров, но и других участников финансового рынка – страховых организаций, профучастников, негосударственных пенсионных фондов (НПФ), управляющих компаний инвестфондов, паевых инвестфондов, клиринговых организаций, организаторов торговли, кредитных потребительских кооперативов, микрофинансовых организаций, обществ взаимного страхования, акционерных инвестфондов.

ЦБ не раз призывал бороться с нарисованной отчетностью, подчеркивая, что отзыв лицензии – это крайняя мера, когда другие возможности не дали результата. При этом глава регулятора Эльвира Набиуллина отмечала, что масштаб проблем в ненадежных банках показал необходимость существенно повышать ответственность руководителей и менеджмента банка за фальсификацию отчетности и создание схем вывода капитала.

Согласно принятым поправкам, теперь финансисты будут нести уголовную ответственность за внесение в отчетность заведомо неполных или недостоверных сведений о сделках, обязательствах или имуществе. А также за представление таких сведений в Банк России, публикацию или раскрытие их, если эти действия совершены с целью сокрытия признаков банкротства либо оснований для аннулирования у организации лицензии. Кроме того, за подобные преступления устанавливается штраф в размере от 300 тыс. до 1 млн руб. либо в размере зарплаты (или иного дохода) осужденного за период от двух до четырех лет.

Предусмотрено и альтернативное наказание – принудительные работы на срок до пяти лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет. Также возможно лишение свободы на срок до четырех лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет.

Поводом для возбуждения уголовного дела против финансистов будут служить только те материалы, которые направлены Банком России, а также конкурсным управляющим (ликвидатором) кредитной организации для решения вопроса о возбуждении такого дела. В случае выявления нарушений регулятор или конкурсный управляющий обязан направить материалы в следственные органы в течение трех дней.

«Ужесточение уголовной ответственности для сотрудников финорганизаций за предоставление Центробанку России недостоверной отчетности позволит эффективнее бороться с опасными (для вкладчиков) кредитными учреждениями в РФ, – считает генеральный директор компании EXNESS Олег Охримец. – Наиболее часто наблюдаются факты завышения банками своего капитала (активов, которыми владеет кредитная организация) или вложения средств в низкокачественные активы (акции 3-го эшелона, выдача рискованных потребительских кредитов и др.), по которым требуется создавать больше резервных средств (на случай снижения этих активов)». По его словам, введение уголовной ответственности в какой-то степени должно предотвратить классический вывод средств вкладчиков на счета зарубежных или дочерних компаний с дальнейшим их обналичиваем.

Источник: Российская бизнес-газета, №27, 15.07.14

Автор: Носкова Е.